Аллокация расходов
При помощи интеграций Форсайт и 1С можно построить сложную систему распределения общехозяйственных расходов на подразделения, продукты, сегменты. Аллокацию можно осуществлять в несколько этапов по разным драйверам
Проблема
Компания напрямую не видит, как общехозяйственные расходы влияют на прибыль и рентабельность продуктов
Компания хочет оценивать эффективность обеспечивающих подразделений, но прямой связи с финансовыми результатами нет
Учетные системы не позволяют выстраивать полноценные правила распределения расходов в связи со сложностью закрытия периода
Решение
Для распределения каждой статьи расходов определяются свои правила распределения — драйверы аллокации. Драйверы — это пропорционально чему будет вестись распределение.
На Форсайте возможно построить многоуровневую систему аллокации так, что каждая статья распределяется в несколько этапов сначала на одни кост-центры — потом на конечные объекты (продукты, подразделения, сегменты)
Результат
Система позволяет моделировать и подбирать наиболее подходящие правила распределения. При этом, пересчитываются все зависимые правила распределения ниже по цепочке и показатели рентабельности по продуту.
В показанном примере выбран Товар 1 и показаны результаты его рентабельности при разных выбранных правилах распределения (драйверах).
Выбор драйвера обуславливается экономической природой расхода. Влияние на рентабельность показывает обоснованность расходов или корректность подобранного драйвера.
Особенно полезно это анализировать на большой выборке исторических данных.
